Diritto Penale dell'Impresa - Ultime Pubblicate

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pubb. 03 Marzo 2014

Reato di omesso versamento dell'Iva ex art. 10-ter d.lgs 74/2000, rapporto non di specialità ma di progressione illecita con la fattispecie che prevede la sanzione amministrativa ed elemento psicologico.
Omesso versamento dell'Iva - Reato di cui all'articolo 10-ter d.lgs 10 marzo 2000, n. 74 - Sanzione amministrativa di cui all'articolo 13 d.lgs. 18 dicembre 1997, n. 471 - Rapporto non di specialità ma di progressione illecita.

Omesso versamento dell'Iva - Reato di cui all'articolo 10-ter d.lgs 10 marzo 2000, n. 74 - Applicazione alle omissioni dei versamenti IVA relativi all'anno 2005 - Violazione del principio di irretroattività della norma penale - Esclusione.

Omesso versamento dell'Iva - Reato di cui all'articolo 10-ter d.lgs 10 marzo 2000, n. 74 - Dolo generico - Coscienza è volontà di non versare all'erario le ritenute effettuate nel periodo considerato per importo superiore ad euro 50.000 - Estensione delle esigenze di organizzazione su scala annuale - Esclusione della colpevolezza in ragione della crisi di liquidità - Scelta di non far debitamente fronte all'obbligo del versamento..
Cassazione penale, 12 Settembre 2013, n. 37424.

pubb. 11 Settembre 2013

Affidamento in prova per fini terapeutici e tossicodipendenza del condannato.
Ordinamento penitenziario – Benefici penitenziari – Misure alternative alla detenzione – Affidamento in prova terapeutico – Presupposti – Tossicodipendenza del condannato – Accertamento – Elementi valutativi – D.M. 186/1990 – Sufficienza – Limiti – Fattispecie (D.p.r. 9 settembre 1990, n. 309, testo unico delle leggi in materia di disciplina degli stupefacenti e sostanze psicotrope, prevenzione, cura e riabilitazione dei relativi stati di tossicodipendenza, art. 94; d.m. 12 luglio 1990, n. 186, regolamento concernente la determinazione delle procedure diagnostiche e medico-legali per accertare l'uso abituale di sostanze stupefacenti o psicotrope, delle metodiche per quantificare l'assunzione abituale nelle 24 ore e dei limiti quantitativi massimi di principio attivo per le dosi medie giornaliere, art. 1)..
Tribunale Torino, 21 Agosto 2013.

pubb. 10 Luglio 2013

Divieto di espulsione dello straniero, requisito della convivenza e temporanea coabitazione.
Straniero – Divieto di espulsione – Convivenza con parente italiano – Nozione – Coabitazione –  Insufficienza (D. lgs. 25 luglio 1998, n. 286, testo unico delle disposizioni concernenti la disciplina dell’immigrazione e norme sulla condizione dello straniero, art. 19)..
Tribunale Alessandria, 03 Luglio 2013.

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pubb. 18 Dicembre 2013

Responsabilità penale dell'amministratore di fatto anche per i doveri cui è soggetto l'amministratore di diritto.
Amministratore di fatto - Responsabilità penale - Responsabilità per i comportamenti addebitabili all'amministratore di diritto - Sussistenza - Fattispecie in tema di bancarotta fraudolenta patrimoniale e documentale..
Cassazione penale, 26 Giugno 2013, n. 45671.

pubb. 03 Luglio 2013

Concessione dell’affidamento in prova terapeutico e controllo del tribunale che lo stato di tossicodipendenza (o di alcooldipendenza) e/o l’esecuzione del programma di recupero non siano preordinati al conseguimento del beneficio.
Ordinamento penitenziario – Benefici penitenziari – Misure alternative alla detenzione – Affidamento in prova terapeutico – Presupposti – Tossicodipendenza del condannato – Programma di recupero – Non preordinazione al conseguimento del beneficio – Accertamento – Fattispecie (D.p.r. 9 settembre 1990, n. 309, testo unico delle leggi in materia di disciplina degli stupefacenti e sostanze psicotrope, prevenzione, cura e riabilitazione dei relativi stati di tossicodipendenza, art. 94)..
Tribunale Torino, 19 Giugno 2013.

pubb. 04 Luglio 2013

Inammissibilità dell’impugnazione che non contenga le precise ragioni di dissenso alle argomentazioni del provvedimento impugnato.
Impugnazioni penali - Forma - Requisiti - Motivi - Specificità - Ragioni di dissenso rispetto al provvedimento impugnato - Enunciazione - Necessità (Cod. proc. pen., artt. 581, 591, 680)..
Tribunale Torino, 19 Giugno 2013.

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pubb. 12 Giugno 2013

Competenza del magistrato di sorveglianza per la revoca dell’esecuzione presso il domicilio delle pene inferiori ai 18 mesi e ricorso per cassazione per la revoca.
Ordinamento penitenziario - Esecuzione presso il domicilio delle pene detentive non superiori a diciotto mesi - Revoca del beneficio - Competenza - Tribunale di sorveglianza - Esclusione - Magistrato di sorveglianza - Affermazione (L. 26 novembre 2010 n. 199, disposizioni relative all’esecuzione presso il domicilio delle pene detentive non superiori a diciotto mesi, art. 1; l. 26 luglio 1975 n. 354, norme sull’ordinamento penitenziario e sulla esecuzione delle misure privative e limitative della libertà, artt. 47-ter, 51-ter). 

Ordinamento penitenziario - Esecuzione presso il domicilio delle pene detentive non superiori a diciotto mesi - Revoca del beneficio - Impugnazione - Reclamo al tribunale di sorveglianza - Esclusione - Ricorso straordinario in cassazione - Ammissibilità (Cost., art. 111; l. 26 novembre 2010 n. 199, disposizioni relative all’esecuzione presso il domicilio delle pene detentive non superiori a diciotto mesi, art. 1; l. 26 luglio 1975 n. 354, norme sull’ordinamento penitenziario e sulla esecuzione delle misure privative e limitative della libertà, artt. 69-bis).  .
Tribunale Torino, 22 Maggio 2013.

pubb. 02 Ottobre 2014

L'incarico al consulente non esclude l'obbligo del contribuente di presentare la dichiarazione.
Dichiarazioni fiscali – Incarico al consulente fiscale – Obbligo a carico del contribuente – Sussistenza.
Cassazione penale, 21 Maggio 2013, n. 38335.

pubb. 10 Giugno 2013

Accertamento dello stato di ebbrezza mediante etilometro e facoltà di farsi assistere da un difensore di fiducia.
Accertamento mediante etilometro dello stato di ebbrezza - Accertamento tecnico irripetibile - Obbligo di avvertire la persona della facoltà di farsi assistere da un difensore di fiducia - Sussistenza..
Tribunale Milano, 15 Maggio 2013.

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pubb. 27 Giugno 2013

Doppia sanzione penale per l’inadempimento all'obbligazione fissata dal giudice civile.
Reati in materia di inadempimento alle obbligazioni alimentari – Art. 570 comma II c.p.c. – Art. 12-sexies l. 898/1970 – Autonomia – Sussiste..
Cassazione penale, 10 Maggio 2013, n. 20274.

pubb. 13 Maggio 2013

La confisca prevale sull'ipoteca: primi effetti delle modifiche introdotte dal patto di Stabilità 2013.
Procedimento civile - Esecuzione - Ipoteca iscritta su bene poi assoggettato a confisca a titolo di misura di prevenzione ex lege n. 575 del 1965 - Prevalenza della confisca - Effetti - Risarcimento del danno - Competenza - Ammissione del credito - Condizioni - Procedimento (art. 1, commi 189 - 205, Legge 228/2012)..
Cassazione Sez. Un. Civili, 07 Maggio 2013, n. 10532.

pubb. 09 Maggio 2013

Effetti del sequestro preventivo penale sulla valutazione dello stato di insolvenza.
Dichiarazione di fallimento - Procedimento - Pendenza di domanda di concordato preventivo - Sospensione - Esclusione - Rapporto tra le due procedure - Consequenzialità logica.

Sequestro preventivo penale - Effetti - Valutazione della situazione di decozione della società..
Appello Reggio Calabria, 11 Aprile 2013.

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pubb. 26 Settembre 2020

Stato d'insolvenza delle imprese bancarie e applicazione delle disposizioni penali fallimentari.
Imprese bancarie - Accertamento giudiziale dello stato d'insolvenza - Disposizioni penali fallimentari - Applicabilità.
Cassazione penale, 03 Aprile 2013, n. 32143.

pubb. 03 Aprile 2013

Detrazione di pena ex art. 54 O.P. e cumulo di periodi detentivi non continuativi.
Ordinamento penitenziario – Benefici penitenziari – Liberazione anticipata – Valutazione per semestri – Periodi detentivi inferiori al semestre – Cumulabilità – Condizioni (L. 26 luglio 1975 n. 354, norme sull’ordinamento penitenziario e sulla esecuzione delle misure privative e limitative della libertà, art. 54). .
Tribunale Torino, 27 Marzo 2013.

pubb. 03 Aprile 2013

Affidamento in prova per fini terapeutici e attualità della tossicodipendenza del condannato.
Ordinamento penitenziario – Benefici penitenziari – Misure alternative alla detenzione – Affidamento in prova terapeutico presupposti – Tossicodipendenza del condannato – Attualità – Certificazione del Ser.T. – Carattere vincolante – Esclusione – Fattispecie (D.p.r. 9 settembre 1990, n. 309, testo unico delle leggi in materia di disciplina degli stupefacenti e sostanze psicotrope, prevenzione, cura e riabilitazione dei relativi stati di tossicodipendenza, art. 94).
Tribunale Torino, 27 Marzo 2013.

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pubb. 03 Aprile 2013

Omesso versamento di ritenute, rilevanza della situazione di difficoltà economica o di crisi di liquidità e prova di non colpevolezza.
Omesso versamento di ritenute - Accertamento del dolo - Rilevanza della situazione di difficoltà economica o di crisi di liquidità - Prova di non colpevolezza..
Tribunale Novara, 20 Marzo 2013.

pubb. 10 Ottobre 2013

Sottrazione dei beni dalla casa coniugale? È reato.


Casa coniugale – Assegnazione della casa al coniuge – Sottrazione di beni da parte dell’altro coniuge – Reato – Sussiste

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Cassazione penale, 11 Marzo 2013, n. 11276.

pubb. 13 Marzo 2013

Imposizione al coniuge del taglio dei capelli e violenza privata.
Taglio dei capelli alla moglie, da parte del marito – Gesto subito dalla moglie e motivato dal marito, per effetto della gelosia – Reato di violenza privata – Art. 610 c.p. – Sussiste..
Cassazione penale, 06 Marzo 2013, n. 10413.

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