Massimario di Giurisprudenza
Crisi Bancarie e Fondi Comuni di Investimento

| a cura di Franco Benassi

 | D.L. 25 giugno 2017 n. 99 (Banche Venete) | Risanamento e risoluzione degli enti creditizi e delle imprese di investimento | Liquidazione coatta amministrativa | Fondi comuni di investimento |

D.L. 25 GIUGNO 2017 n. 99 (Banche Venete)
-Cessione di azienda bancaria ex D.L. 25 giugno 2017 n. 99 (Banche Venete)
∙ Subentro della cessionaria nelle posizioni passive derivanti da rapporti estinti funzionali all'esercizio dell'impresa bancaria
∙ Natura e interpretazione dell'accordo ricognitivo 17 gennaio 2018
∙ Applicabilita' della disciplina del D.L. 25 giugno 2017 n. 99 alle societa' partecipate
∙ Cessione di debiti nei confronti di azionisti e obbligazionisti subordinati
∙ Cessione di controversie per fatti anteriori alla cessione
∙ Cessione del contenzioso pendente, pregresso e successivo alla cessione
∙ Controversie relative ad atti o fatti occorsi prima della cessione, sorte successivamente ad essa (art. 3 lett. c) D.L. 99-2017
∙ Mediazione
∙ Comunicato stampa di ISP a favore dei correntisti delle ex popolari venete

-Finanziamento per acquisto azioni proprie, c.d. 'operazioni baciate'
∙ Finanziamento per acquisto di azioni proprie, competenza
∙ Finanziamento per acquisto di azioni proprie, nullita' e ripetizione
∙ Acquisto di azioni proprie con finanziamento concesso da banca controllata
∙ Finanziamento per acquisto di azioni proprie e chiamata in causa della cessionaria SGA (Cessione ex D.L. 99 del 2017)
∙ Finanziamento per acquisto di azioni proprie, integrazione del contraddittorio con la banca cessionaria dell'azienda e con S.G.A. S.p.A. (Cessione ex D.L. 99-2017)
∙ Prestazione di garanzia per acquisto o sottoscrizione di azioni proprie, societa' cooperative
∙ Induzione all'acquisto di azioni proprie e repsonsabilita' dei revisori

RISANAMENTO E RISOLUZIONE DEGLI ENTI CREDITIZI E DELLE IMPRESE DI INVESTIMENTO
∙ Potere della autorita' di risoluzione di cessione all'ente ponte
∙ Finalita' della cessione all'ente ponte
∙ Legittimazione passiva dell'ente ponte
∙ Estinzione del rapporto anteriormente alla cessione dell'azienda bancaria
∙ Debiti risarcitori per inadempimento contrattuale da mis-selling
∙ Diritto del risparmiatore all'indennizzo a carico del Fondo di Risoluzione

AMMINISTRAZIONE STRAORDINARIA (in costruzione)
-Commissari straordinari
∙ Poteri dei commissari straordinari nominati dalla Banca d'Italia

LIQUIDAZIONE COATTA AMMINISTRATIVA
-Valutazione dello stato di insolvenza della banca in liquidazione coatta amministrativa
∙ Dichiarazione dello stato di insolvenza
∙ Modalita' di valutazione dello stato di insolvenza
∙ Situazione contabile redatta secondo criteri di continuita'
∙ Impostazione patrimonialistica
∙ Prevalenza dell'attivo sul passivo alla data di apertura della liquidazione coatta amministrativa
∙ Rilevanza dell'intervento dello Stato

-Rapporti con altre procedure concorsuali
∙ Compatibilita' con la disciplina della crisi bancaria degli accordi di ristrutturazione dei debiti ex 182-bis legge fall.

-Autorita' di vigilanza nella LCA
∙ Banca d'Italia, potere di vigilanza, indirizzo e supervisione
∙ Liquidazione coatta amministrativa di ente creditizio e accesso a informazioni riservate al fine di poter avviare un procedimento civile o commerciale
∙ Risarcimento danni per omesso esercizio dei poteri di vigilanza e controllo, competenza, onere di allegazione
∙ Aiuti di Stato e intervento del FITD
∙ Violazione del merito creditizio, nota ispettiva della Banca d'Italia e fumus boni juris

-Commissari liquidatori
∙ Finalita' e interesse perseguito dai commissari liquidatori
∙ Operato dei liquidatori e interesse pubblico
∙ Attivita' negoziale dei commissari liquidatori per il miglior realizzo dell'attivo
∙ Commissari liquidatori pubblici ufficiali

-Profili processuali
∙ Azioni derivanti dalla liquidazione
∙ Interruzione automatica dei processi
∙ Improponibilita' e improseguibilita' delle azioni nei confronti della LCA
∙ Improcedibilita' nei confronti della LCA della domanda in sede ordinaria in caso di rinuncia alle richieste di condanna, restituzione e ripetizione
∙ Apertura della procedura di LCA in pendenza di appello e improseguibilita' della domanda
∙ Riassunzione
∙ Credito di lavoro e improponibilita' della domanda
∙ Credito fondato su sentenza non definitiva nei confronti di banca in LCA
∙ Revocatoria fallimentare contro banca in LCA

-Accertamento del passivo
∙ Ammissione al passivo con riserva
∙ Domande tardive di ammissione al passivo, decadenza
∙ Opposizioni alle domande di ammissione al passivo ante d.lgs. 16 novembre 2015 n. 181
∙ Opposizione dei creditori esclusi dallo stato passivo
∙ Impugnazione del credito altrui
∙ Opposizioni ex art. 87 TUB, allineamento alla disciplina del diritto comune concorsuale

-Cessioni in blocco e cartolarizzazioni
∙ Cessione in blocco dei crediti ex art. 58 TUB: vai alla voce nel Massimario bancario
∙ Cessione in blocco e interpretazione degli effetti della cessione in relazione a singoli elementi
∙ Considerazione atomistica dei singoli elementi patrimoniali attivi e passivi della cessione in blocco
∙ Liquidazione coatta amministrativa di istituto di credito e responsabilita' del cessionario per debiti ceduti
∙ Ulteriore cessione in blocco da parte di soggetto non bancario

-Cessioni in blocco, vicende relative ai crediti ceduti
∙ Efficacia della cessione in blocco nei confronti dei debitori ceduti
∙ Notificazione della cessione in blocco
∙ Prova della titolarita' del credito ceduto in blocco
∙ Cessione in blocco, prova dell'inclusione del credito ceduto in blocco nell'operazione di cessione
∙ Cessioni delle aziende bancarie e deroga all'art. 2112 c.c.
∙ Cessione di azienda bancaria, mancata inclusione del TFR nello stato passivo

-Cessioni in blocco, profili processuali
∙ LCA bancaria, cessione in blocco e successione a titolo particolare nel processo
∙ Legittimazione della banca cedente sino alla estromissione

-Cessioni in blocco, azione revocatoria
∙ Cessione di azienda bancaria e legittimazione passiva rispetto all'azione revocatoria
∙ Cessioni in blocco, responsabilita' della banca cessionaria e azione revocatoria
∙ Accollo esterno di un debito futuro derivante dal vittorioso esercizio dell'azione revocatoria

-Cessioni in blocco, altri profili
∙ Factoring: determinatezza dell'oggetto della cessione in massa di crediti futuri
∙ Stato di insolvenza e modificazioni dell'assetto patrimoniale dell'impresa bancaria in LCA successive alla cessione delle attivita' e passivita'
∙ Omologa del concordato preventivo e opponibilita' del pegno

-Profili tributari
∙ Imposta comunale immobili ICI


FONDI COMUNI DI INVESTIMENTO
-Fondo comune di investimento, natura e gestione
∙ Natura del Fondo comune di investimento
∙ Gestione del Fondo comune di investimento
∙ Soggettivita' giuridica dei Fondi comuni di investimento
∙ Legittimazione e capacita' di stare in giudizio nell'interesse del Fondo
∙ Applicabilita' alla SGR delle norme su direzione e coordinamento di societa'
∙ Responsabilita' per la sottovalutazione del patrimonio immobiliare del Fondo
∙ Responsabilita' per violazione e scorrettezza delle appostazioni di bilancio
∙ Vigilanza
∙ Giurisdizione e competenza

-Segregazione patrimoniale nel Fondo comune di investimento
∙ Proprieta' del patrimonio separato
∙ Gestione del Fondo e proprieta' degli immobili
∙ Accertamento dei diritti relativi al patrimonio immobiliare
∙ Trascrizione di acquisto immobiliare nell'interesse del Fondo
∙ Pignoramento dei beni del Fondo
∙ Legittimazione ad agire in giudizio per far accertare i diritti di pertinenza del patrimonio separato
∙ Intestazione degli immobili
∙ Rapporti tributari

-Partecipazione al Fondo comune di investimento
∙ Caratteristiche della partecipazione al Fondo comune di investimento
∙ Natura dei certificati di partecipazione al Fondo comune di investimento
∙ Ammortamento quote del Fondo comune di investimento
∙ Circolazione dei certificati nominativi di partecipazione al Fondo comune di investimento
∙ Pegno sulla quota di partecipazione al Fondo comune di investimento
∙ Successione nel processo e trasferimento di immobili mediante apporto a Fondo comune di investimento immobiliare
∙ Apporto al Fondo comune di investimento immobiliare verso accollo liberatorio del finanziamento e attribuzione di quote

-Fondo comune di investimento in liquidazione coatta amministrativa
∙ Gestione del Fondo di investimento immobiliare chiuso in liquidazione coatta amministrativa
∙ Fondo multicomparto e liquidazione giudiziale del singolo comparto ex art. 57, comma 6-bis, TUF

-Effetti della LCA del Fondo sui rapporti processuali
∙ Cessazione della legittimazione SGR a favore degli organi della LCA nominati dalla Banca d'Italia
∙ Effetti della liquidazione sui rapporti processuali
∙ Improcedibilita' delle azioni nei confronti del Fondo in liquidazione coatta
∙ Competenza per le azioni promosse dal Fondo in LCA
∙ Liquidazione coatta amministrativa della societa' di gestione del risparmio, effetti
∙ Notifica del ricorso in opposizione allo stato passivo del Fondo
∙ Disciplina applicabile alla opposizione allo stato passivo del Fondo
∙ Fondo posto in liquidazione coatta e notifica degli avvisi di accertamento IMU
∙ Competenza per territorio per l'azione promossa dalla societa' di gestione di fondi di investimento

-Profili tributari
∙ SGR quale soggetto passivo ICI
∙ Imposta comunale immobili ICI